Поговоримо про фінансовий моніторинг. Останнім часом до адвокатів нашої компанії звертається багато клієнтів , які отримали листи від податкової служби з вимогою підтвердити джерело доходів, що надходять на банківські рахунки з-за кордону. Така практика пов’язана з посиленням фінансового контролю та прагненням держави забезпечити оподаткування всіх доходів фізичних осіб.
Податкова служба активно аналізує рух коштів на рахунках, зокрема надходження з іноземних джерел. Банки, відповідно до законодавства, можуть передавати інформацію про фінансові операції клієнтів у межах фінансового моніторингу. Це дозволяє виявляти випадки, коли кошти мають ознаки доходу, але не були задекларовані.
Якщо податкова виявляє регулярні або значні надходження коштів із-за кордону, вона може розцінити їх як дохід. У такому випадку особі необхідно надати підтверджуючі документи: договори, інвойси, довідки про подарунки або інші підстави отримання коштів. За відсутності підтвердження існує ризик донарахування податків, штрафів та пені.
Важливо розуміти, що оподаткування іноземних доходів в Україні передбачає сплату податку на доходи фізичних осіб та військового збору. Водночас у деяких випадках можуть застосовуватися міжнародні договори про уникнення подвійного оподаткування.
Щоб уникнути проблем із податковою, варто завчасно подбати про правильне оформлення доходів та їх декларування. Особливо це актуально для фрілансерів, ІТ-спеціалістів та осіб, які отримують перекази від родичів або партнерів з-за кордону
Якщо вам потрібна допомога, звертайтесь до адвоката «Олексій Кухар і партнери» на консультацію.
